Para uma boa gestão de um negócio temos que ter algumas ferramentas.
Uma delas é o fluxo de caixa
O Fluxo de Caixa serve para controlarmos a entrada e saída de dinheiro da empresa diariamente.
As entradas são os recebimentos de clientes que são as vendas realizadas á vista e a prazo .
As saídas são os pagamentos que representam os gastos fixos que são os itens recorrentes, isto é, temos que pagar todos os meses .
Exemplos : aluguel, condomínio, luz e telefone;
Folha de pagamento , benefícios e encargos (INSS e FGTS );
Serviços contratados (limpeza  e contador)
Outros pagamentos são variáveis pois decorrem das operações.
Exemplos: Imposto sobre vendas, insumos, material de revenda, serviços relacionados a operação .
Recomenda-se fazer uma previsão do fluxo de caixa através de uma planilha mensal e fazer o acompanhamento do realizado diariamente .
Assim podemos identificar um “furo de caixa”  ( entradas menor que as saídas) e assim teremos como planejar um entrada de recursos extras através de crédito de  banco ou aporte de sócios . Isto seria um solução de curtíssimo prazo. Por outro lado temos que ver como aumentar as vendas e/ou avaliar redução de algum custo fixo .